Mehrere 3a-Konten: Soll ich meine Säule 3a splitten?

1. Darf ich mehrere Säule-3a-Konten haben?

Sie dürfen in der Schweiz grundsätzlich so viele 3a-Konten eröffnen, wie Sie möchten. Pro Anbieter ist die Anzahl allerdings oft auf maximal fünf Konten beschränkt.

2. Warum machen mehrere 3a-Konten Sinn?

Dafür gibt es einen ganz einfachen Grund: die Steuerprogression. Denn bei Auszahlung des gesparten Alterskapitals fällt eine Kapitalauszahlungssteuer an. Je höher die Auszahlungssumme im selben Jahr, desto höher ist die Besteuerung. Ein einzelnes Säule-3a-Konto dürfen Sie aber nur vollständig beziehen.

Verteilen Sie deshalb Ihr 3a-Guthaben auf mehrere Konten. Das ermöglicht später einen zeitlich gestaffelten Bezug. Die Auszahlung verteilen Sie über mehrere Jahre und wirken so der Steuerprogression entgegen.

3. Wie viele 3a-Konten sind sinnvoll?

Die Anzahl 3a-Konten ist abhängig von der Anzahl der Jahre, in denen Sie die Säule 3a beziehen können. Beispiel: Geht ein alleinstehender Mann mit 65 Jahren in Rente und will mit 60 Jahren das erste 3a-Konto auflösen, stehen ihm sechs Jahre für 3a-Bezüge zur Verfügung. Somit wären für ihn sechs Konten sinnvoll.

Für Ehepaare und eingetragene Partnerschaften gilt: Die im selben Jahr ausgezahlten Vorsorgegelder werden bei der Steuerberechnung zusammengezählt. Wegen möglichen zeitlichen Überlappungen sind pro erwerbstätige Person zwei bis drei Säule-3a-Konten sinnvoll.

4. Kann ich 3a-Konten auch nachträglich splitten?

Eine nachträgliche Aufteilung der Vorsorgegelder auf mehrere 3a-Konten ist nicht zulässig. Teilbeträge können Sie grundsätzlich nicht von einem Konto auf das andere übertragen.

5. Welchen Maximalbetrag kann ich pro Jahr einzahlen?

Arbeitnehmende mit einer Pensionskasse dürfen pro Jahr 7’056 Franken in die Säule 3a einzahlen (Stand 2024). Diesen Betrag können Sie in der Steuererklärung vom Einkommen abziehen.